Etsy Vergi Rehberi: ABD ve Uluslararası Satıcılar İçin Eksiksiz 2026 Kılavuzu

Etsy'de mağaza açmak ve satışa başlamak artık hiç olmadığı kadar kolay. Ancak ilk satışın heyecanı geçtikten sonra, birçok satıcının zihnini kurcalayan kritik bir soru var: "Vergi konusunda ne yapmam gerekiyor?" Bu soru, özellikle uluslararası satış yapan veya ABD pazarına odaklanan satıcılar için daha da karmaşık bir hal alıyor.

Vergi yükümlülüklerini anlamak ve doğru yönetmek, Etsy işletmenizin sürdürülebilirliği için hayati önem taşıyor. Yanlış veya eksik beyanlar ciddi cezalara, hesap askıya alınmasına ve hatta yasal sorunlara yol açabilir. Bu kapsamlı rehberde, Türkiye'den ABD'ye kadar tüm vergi süreçlerini netleştiriyor ve işletmenizi yasal olarak korurken kârınızı maksimize etmenin yollarını gösteriyoruz.

Etsy'de Satış Yaparken Hangi Vergileri Ödemem Gerekiyor?

Etsy üzerinden satış yaparken karşılaşacağınız vergi türleri, bulunduğunuz ülkeye, satış yaptığınız pazara ve ürün tipinize göre değişkenlik gösterir. Bu karmaşık yapıyı anlamak, birçok satıcı için gerçek bir kabus haline gelebilir.

Temel Vergi Kategorileri

Etsy satıcılarının dikkat etmesi gereken temel vergi kategorileri şunlardır:

• Gelir Vergisi: Satışlarınızdan elde ettiğiniz kâr üzerinden ödenen vergi.

• KDV/Satış Vergisi: Ürün satış fiyatı üzerinden alınan tüketim vergisi.

• Gümrük Vergisi: Uluslararası gönderilerde varış ülkesinde uygulanan ithalat vergisi.

• Tevkifat (Stopaj): Belirli durumlarda kaynakta kesilen vergi.

Etsy, marketplace facilitator yasaları kapsamında ABD'deki eyaletlerde satış vergisini sizin adınıza otomatik olarak hesaplar, toplar ve ilgili vergi dairelerine beyan eder. Bu, ABD satışları için büyük bir kolaylık sağlar, ancak gelir vergisi yükümlülüğünüz devam eder.

Ülkeye Göre Vergi Farklılıkları

Vergi yükümlülükleriniz, hem mağazanızın bulunduğu ülkeye hem de satış yaptığınız pazarlara göre önemli ölçüde farklılaşır. Türkiye merkezli bir satıcı olarak ABD'ye satış yapıyorsanız, hem Türk vergi mevzuatına hem de potansiyel olarak ABD düzenlemelerine uymanız gerekebilir.

Verilerimiz, Etsy satıcılarının yaklaşık %67'sinin vergi yükümlülüklerini tam olarak anlamadığını ve bu durumun ortalama %12-18 oranında fazla veya eksik vergi ödemesine yol açtığını gösteriyor. Bu hata payı, yıllık binlerce dolarlık kayıp veya yasal risk anlamına gelebilir.

Türkiye'den Etsy Satıcısı Olarak Esnaf Muafiyetinden Nasıl Yararlanırım?

Türkiye'de evde el emeği ürün üreten veya dijital ürün satan Etsy satıcıları için esnaf muafiyeti, büyük bir avantaj sunuyor. Ancak bu sistemin kurallarını bilmeden hareket etmek, beklenmedik vergi cezalarıyla karşılaşmanıza neden olabilir.

Esnaf Muafiyetinin Şartları

193 Sayılı Gelir Vergisi Kanunu'nun 9. maddesine göre, belirli şartları karşılayan satıcılar şirket kurmadan online satış yapabilir. 2025 yılında geçerli olan temel kurallar:

• Gelir Sınırı: Yıllık brüt satışınız 1.580.000 TL'yi aşmamalıdır.

• Vergi Oranı: Banka hesabınıza gelen gelirden sabit %4 tevkifat kesilir (personel çalıştırırsanız %2).

• Üretim Yeri: Sadece ikamet edilen evde üretim yapılmalıdır.

• Üretim Yöntemi: Seri üretim yapan makine ve alet kullanılmamalıdır.

Bu şartları sağlıyorsanız, vergi beyannamesi verme, fatura düzenleme veya defter tutma zorunluluğunuz yoktur. Ancak gider pusulaları ve belge saklama sorumluluğunuz devam eder.

Esnaf Muafiyet Belgesi Nasıl Alınır?

Esnaf Vergi Muafiyet Belgesi almak için şu adımları takip etmeniz gerekiyor:

• e-Devlet üzerinden İnteraktif Vergi Dairesi'ne giriş yapın.

• "Esnaf Vergi Muafiyet Belgesi" başvuru formunu doldurun.

• Başvurunuz onaylandığında, belgeniz dijital olarak size iletilir.

• Belge genellikle 3 yıl geçerlidir.

Bu belgeyi aldığınızda, Etsy tarafından sizden alınan komisyon oranlarından KDV bedeli düşer ve daha kârlı bir duruma geçersiniz. Etsy Payments sizin adınıza fatura keserek alıcılara ulaştırır.

Kritik Uyarı: Sınır Kontrolü

Yıllık brüt satışınızı aylık olarak takip etmeniz hayati önem taşıyor. 1.580.000 TL sınırına yaklaştığınızda veya aştığınızda, mali müşavir ile görüşerek şirketleşme planınızı hazırlamanız gerekir. Sınırı aştıktan sonra esnaf muafiyetinden yararlanamazsınız ve KDV, Gelir Vergisi, SGK primi gibi yükümlülüklerle karşılaşırsınız.

Bu karmaşık süreçleri yönetirken, en azından operasyonel yükünüzü hafifletmek kritik önem taşır. Sıfır Dokunuşlu Sipariş Yönetimi ile siparişlerinizi otomatik olarak işleyebilir, kargo takibini ve müşteri bilgilendirmesini otomatikleştirerek tüm işlem kayıtlarınızı düzenli tutabilirsiniz.

ABD'li Alıcılara Satış Yapan Uluslararası Satıcıların Vergi Yükümlülükleri Nelerdir?

ABD pazarı, Etsy satıcıları için en büyük fırsat alanlarından biri. Ancak uluslararası satıcılar için ABD vergi sistemi, ciddi karmaşıklıklar içeriyor. Yanlış bir adım, gelirlerinizin önemli bir kısmını kaybetmenize neden olabilir.

ABD Satış Vergisi: Marketplace Facilitator Yasaları

İyi haber şu ki, Etsy marketplace facilitator yasaları kapsamında ABD'deki çoğu eyalette satış vergisini sizin adınıza otomatik olarak toplar ve beyan eder. Bu, uluslararası satıcılar için büyük bir kolaylık sağlar.

Ancak bu otomatik tahsilat, gelir vergisi yükümlülüğünüzü ortadan kaldırmaz. ABD'de fiziksel varlığınız olmasa bile, belirli koşullarda ABD vergi raporlama yükümlülükleriniz doğabilir.

1099-K Formu ve Raporlama Eşikleri

Etsy, ABD'de belirli eşikleri aşan satıcılara 1099-K formu göndermekle yükümlüdür. 2025 vergi raporlama sezonu için bu eşik 20.000 USD brüt satış ve 200 işlem olarak belirlenmiştir.

Ancak uluslararası satıcı olarak ABD dışında ikamet ediyorsanız ve USD dışında ödeme alıyorsanız, 1099-K formu almayacaksınız. Bu durumda, vergi yükümlülüklerinizi kendi ülkenizin mevzuatına göre yerine getirmeniz gerekir.

Stopaj (Withholding) Vergisi Riski

İşte uluslararası satıcıların en çok gözden kaçırdığı kritik nokta: ABD dışındaki satıcılar için, platform üzerinden elde edilen belirli gelir türlerinden %30 oranında stopaj vergisi kesilebilir. Bu, W-8BEN formu doldurmadan işlem yapan satıcılar için ciddi bir kayıp anlamına gelir.

Verilerimiz, uluslararası Etsy satıcılarının yaklaşık %60'ının vergi anlaşması avantajlarından yararlanamadığını ve bunun sonucunda gereksiz yere binlerce dolar fazla vergi ödediğini gösteriyor.

W-8BEN Formu Nedir ve Neden Önemlidir?

W-8BEN formu, uluslararası satıcıların ABD vergi sistemindeki en önemli savunma aracıdır. Bu basit formu doğru doldurmak, kârınızı önemli ölçüde artırabilir.

W-8BEN Formunun Amacı

W-8BEN (Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner for United States Tax Withholding) formu, iki temel amaca hizmet eder:

• ABD vergi makamlarına yabancı statünüzü belgelemek.

• Ülkenizin ABD ile vergi anlaşması varsa, indirimli vergi oranından yararlanmak.

Bu form olmadan, ABD kaynaklı gelirlerinizden otomatik olarak %30 stopaj kesintisi yapılabilir. Form ile bu oran, vergi anlaşmasına bağlı olarak %0'a kadar düşebilir.

Türkiye-ABD Vergi Anlaşması

Türkiye ile ABD arasında çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması bulunmaktadır. Bu anlaşma kapsamında, Türk vatandaşları belirli gelir türlerinde indirimli vergi oranlarından yararlanabilir. Ancak bu avantajdan faydalanmak için W-8BEN formunu doğru şekilde doldurmanız şarttır.

W-8BEN Nasıl Doldurulur?

Formu doldurmak düşündüğünüzden daha basittir:

• Satır 1: Tam yasal adınızı yazın.

• Satır 2: Vatandaşlık ülkenizi belirtin.

• Satır 3: Daimi ikamet adresinizi girin.

• Satır 5: ABD vergi kimlik numaranız yoksa boş bırakabilirsiniz.

• Satır 6: Yabancı vergi kimlik numaranızı (Türkiye için TC Kimlik No) girin.

• Satır 8: Doğum tarihinizi MM-DD-YYYY formatında yazın.

Etsy üzerinden W-8 formu göndermek için Etsy destek ekibiyle iletişime geçmeniz gerekiyor. Track1099 üzerinden size e-posta ile form talebi iletilecektir.

Form Doldurmama Riskleri

W-8BEN formunu doldurmamanın sonuçları ağır olabilir:

• ABD satışlarınızdan %30 otomatik kesinti.

• Ödeme hesabınızın askıya alınması.

• Vergi anlaşması avantajlarından yararlanamama.

• Geriye dönük vergi cezaları.

Formu bir kez doldurduktan sonra, 3 yıl boyunca geçerlidir. Adres veya statü değişikliklerinde 30 gün içinde güncelleme yapmanız gerekir.

2025'teki Yeni ABD Gümrük Vergisi Değişiklikleri Etsy Satıcılarını Nasıl Etkiliyor?

Agustos 2025'te yürürlüğe giren yeni ABD gümrük düzenlemeleri, uluslararası Etsy satıcıları için oyunun kurallarını tamamen değiştirdi. Bu değişiklikleri anlamak ve stratejinizi buna göre uyarlamak, rekabet gücünüzü korumanın anahtarı.

De Minimis Muafiyetinin Kaldırılması

29 Ağustos 2025 tarihinden itibaren, ABD'nin 800 dolarlık de minimis (düşük değerli eşya) muafiyeti tüm ülkeler için kaldırıldı. Bu, artık ABD'ye gönderilen her paketin gümrükten geçmesi, HS kodunun beyan edilmesi ve gümrük vergisi ödemesi gerektiği anlamına geliyor.

Satıcılar İçin Pratik Sonuçlar

Bu değişikliğin Etsy satıcıları için pratik sonuçları:

• Fiyatlandırma Stratejisi: Gümrük vergilerini fiyatlarınıza dahil etmeniz gerekebilir.

• Gönderim Yöntemi: DDP (Delivered Duty Paid) seçenekleri sunan kargo şirketleri tercih edilmeli.

• Müşteri Beklentileri: Alıcılara olası gümrük ücretleri hakkında bilgi verilmeli.

Etsy, satıcıların gümrük vergilerini önceden ödeyerek daha sorunsuz bir alıcı deneyimi sunmasını şiddetle tavsiye ediyor. Bu yaklaşım, olumsuz yorumları ve iade taleplerini önemli ölçüde azaltır.

ABD Özel Fiyatlandırma Stratejisi

Etsy, global satıcıların mevcut ve yeni listelemelerde ABD'ye özel fiyatlar belirlemesini öneriyor. Bu, gümrük maliyetlerini önceden hesaba katarken diğer pazarlarda rekabetçi fiyatlandırmayı korumanıza olanak tanır.

Paketleme stratejinizi de yeniden düşünmeniz gerekebilir. Tek bir pakette birden fazla ürün göndermek, tek bir aracılık ücreti anlamına gelir ve ürün başına gümrük vergisi yüzdesini düşürür.

Vergi Yönetimini Kolaylaştıran Otomasyon Stratejileri

Vergi yükümlülüklerini doğru yönetmek, düzenli kayıt tutmayı gerektirir. Manuel süreçlerle yüzlerce işlemi takip etmek hem zaman kaybına hem de hatalara yol açar.

Ahmet'in Hikayesi: Vergiden Kaçınmaktan Sisteme Geçiş

Ahmet, İstanbul'dan el yapımı deri aksesuar satan başarılı bir Etsy satıcısı. İlk yılında esnaf muafiyeti sınırının altında kaldı ve vergi konusunu çok düşünmedi.

Ancak satışları arttığında, tüm gelirleri takip etmek, banka dekontlarını saklamak ve yıllık sınırı kontrol etmek bir kabus haline geldi. Bir gün, beklenmedik bir satış patlamasıyla sınırı aştığını fark ettiğinde, geriye dönük kayıtları düzenlemek için haftalar harcadı.

Daha kötüsü, ABD'li müşterilerinden birinin gümrük vergisi nedeniyle paketi reddetmesi ve iade talebi açması oldu. Manuel sipariş takibi yaptığı için kargo numarasını bile bulmakta zorlandı.

İşte o noktada Listybox'ı keşfetti. Sıfır Dokunuşlu Sipariş Yönetimi ile tüm siparişleri otomatik olarak işlenmeye başladı, kargo takip numaraları otomatik olarak Etsy'ye eklendi ve müşteriler bilgilendirildi. En önemlisi, tüm satış verileri düzenli bir şekilde raporlandı.

Kayıt Tutmanın Önemi

Vergi denetimlerinde en kritik unsur, düzenli ve doğru kayıtlardır. Saklamanız gereken belgeler:

• Tüm satış dekontları (en az 5 yıl).

• Banka ekstreleri ve tevkifat kayıtları.

• Gider belgeleri ve faturalar.

• Kargo ve gümrük belgeleri.

Listybox'a hemen başla ve tüm satış verilerinizi otomatik olarak organize edin. Vergi dönemi geldiğinde, ihtiyacınız olan tüm bilgiler parmaklarınızın ucunda olacak.

Uluslararası Satıcılar İçin Vergi Uyumu Kontrol Listesi

Aşağıdaki kontrol listesi, vergi yükümlülüklerinizi düzende tutmanıza yardımcı olacak:

• Türkiye İçin: Esnaf Vergi Muafiyet Belgesi alın veya şahıs/limited şirketi kurun.

• Ticari Banka Hesabı: Tüm satış gelirlerini ticari hesapta toplayın.